Close
Логин:  Пароль: 
Поиск на форуме:
Расширенный поиск
kadrovik-info.ru
sekretar-info.ru
economist-info.ru
economist-info.ru
Журнал «Справочник экономиста»
Журнал «Справочник экономиста»

В ближайшую неделю день рождения празднуют:
Статус неизвестенЗоя, Статус неизвестенMARINA, Статус неизвестенMakkAMokkoZZZ.

Посмотреть все

Голосование:

Глобальные перспективы экономики РФ и стран ЕС, ваш прогноз.




RSS

Переход.отпуск без создания резерва

Рубрика: Общие вопросы бухгалтерского учета
Ответов: 1

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

Мария
Статус неизвестенМария
[e-mail скрыт]
Российская Федерация, Москва
Написал 23 сообщения
Написать личное сообщение

Репутация:
+ 1 −
#1[12574]  22 июля 2011, 16:58
Оценок нет
Добрый вечер!
Подскажите,пожалуйста,я запуталась!
Часть отпускных приходит на июнь,а часть на июль.В декларации по налогу на прибыль за 2 пол. я в расходы беру только часть отпускных июня.Т.к. резервы не создавала,проводки сделала такие :
- Д44 К 70- 45 000 руб.начислены отпускные (22500 руб. за июнь и 22 500 за июль)
-Дебет 09 Кредит 68- 4500 (22 500 руб. х 20%) — отражен отложенный налоговый актив.
Но теперь у меня не сходится на 4500 сальдо по счету 99 с налогом на прибыль,отраженном в декларации.Подскажите,что я сделала не так,может еще нужны какие-нибудь доп.проводки?

В июле 2011 г. погасится отложенный налоговый актив:

Дебет 68 Кредит 09

— 4500 руб. — погашен отложенный налоговый актив.
Мария
Статус неизвестенМария
[e-mail скрыт]
Российская Федерация, Москва
Написал 23 сообщения
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 1 −
#2[12576] 22 июля 2011, 17:00
Может нужно сначало сформировать пно,а потом уже она?
« Первая ← Пред.1 След. → Последняя (1) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо зарегистрироваться.



© 2006—2024, ООО «Профессиональное издательство» — издательство журнала «Справочник экономиста».
Воспроизведение, последующее распространение, сообщение в эфир или по кабелю, доведение до всеобщего сведения материалов с сайта разрешается правообладателем только с указанием гиперссылки на данный сайт, если не указано иное.