 Александр[e-mail скрыт]
Россия, Санкт-Петербург |
| |
#4[26235] 25 мая 2016, 11:16 Цитировать Пожаловаться
Впервые столкнулся с упрощёнкой. Помогите плиз с проводками, а то самостоятельно получаются странные итоги. С учётом специфики работы в 1С.
Фирма занимается куплей прожей постельных принадлежностей. Никакого производства, доставка самовывозом, из работников только директор. УСНО доходы минус расходы.
Подскажите если что не так:
1. Комиссия банка за обслуживание р/с Д 91.02 просие расходы К 51;
2. Аванс поставщику Д 60.02 расчеты по авансам выданным К 51;
3. Окончательная оплата поставщику Д 60.01 расчеты с ПиП К 51;
4. Предоплата от покупателя Д 51 К 62.02 расчеты по авансам полученным;
5. Окончательный расчет от покупателя Д 51 К 62.01 расчеты с ПиЗ;
6. Начислена ЗП Д 26 К 70;
7. Удержан НДФЛ из ЗП Д 70 К 68.01;
8. Выплачена ЗП директору Д 70 К 51;
9. Перечислен НДФЛ Д 68.01 К 51;
10. Начислены страховые взносы Д 26 К 69.01 ФСС, 69.11 от несч.сл., 69.02.7 пенсион., 69.03.1 ФФОМС;
11. Перечислены страховые взносы Д 69 К 51;
12. Начислен авансовый платёж по налогу по УСН Д 99.02.3 постоянное налоговое обязательство К 68.12 единый налог при УСН;
13. Перечислен налог при УСН Д 68.12 К 51;
14. Поступили товары от поставщика Д 41.01 товары на складах К 60.01;
15. Проданы товары покупателю Д 90.02.1 себестоимость продаж К 41.01;
16. Зачтён аванс покупателя Д 62.02 К 62.01;
17. Реализация товаров Д 62.01 К 90.01.1 выручка по основной деятельности;
18. В конце месяца закрытие счёта 26 Д 97.01 расходы на оплату труда будущих периодов К 26;
19. Списание товаров брак Д 94 К 41.01;
20. Закрытие счёта 94 на прочие расходы Д 91.02 К 94 недостачи и потери от порчи;
21.Закрытие года Д 90.01.1 К 90.09 прибыль/убыток от продаж;
22. Закрытие года Д 90.09 К 90.02.1;
23. Определение финансовых результатов Д 99.01.1 К 90.09;
24. Реформация баланса Д 99.01.1 прибыли и убытки К 84.01 прибыль подлежащая распределению;
После проведения всех операций осталось сальдо на конец пускай в сумме 500000₽ по дебету счёта 68.12 - это сумма надога по УСН, которая перечислена, а начислена будет операцией следующего года и кредитовый остаток по счёту 84.01 - это сумма мне понятна как дивиденды, подлежащие распределению, но в реальности за счёт чего я это должен заплатить? У меня нет задолженности от покупателей и нет остатка на расчётном счёте. |
| |
|
![c[_]](https://buhgalter-info.ru/images/ic_opros.png "Обмен документами")
Идет отправка уведомления...